法務
納品書、見積書、請求書、領収書の違いとは？今さら聞けない4つの書類
発注を受けて取引先と仕事をする場合、見積書や納品書、請求書、領収書といった書類が必要となってきます。多くの方にとってなじみのある書類だと思いますが、改めてどういった内容なのかを把握しておきましょう。
意外と混同されやすい納品書と請求書の違いなどを解説しながら、4つの書類について解説していきます。
三井住友カード ビジネスオーナーズ
一般／ゴールド
法人代表者・個人事業主の皆さまのビジネスをサポート
- 条件付きで年会費永年無料※1
- ポイント最大1.5％還元※2
- 一般カードは条件無し
- 対象の三井住友カードと2枚持ちした場合
- 年間100万円のご利用が必要となります。
最大25,000円相当プレゼント！
企業間の取引で必要になる4つの書類とは？
まずは、企業間の取引がどのような流れになるのかについて、確認していきます。
仕事の発注を受けてから入金確認までのあいだに、見積書、納品書、請求書、領収書といった4種類の書類が必要になります。
- 見積書：商品やサービスなどの金額や納期などを記して依頼主に送付する
- 納品書：商品やサービスなどの納品と同時に送付する
- 請求書：商品やサービスなどの対価を記して送付する
- 領収書：依頼主からの入金を証明するために発行する
見積書
見積書は、仕事の依頼を受けたとき、取引先に対して提出します。発注された商品やサービスが、どのような内容でどのくらいの金額になるのかを示したものです。見積書には、以下のような項目を記載します。
＜見積書の記載項目＞
- 見積もり先のあて先
- 見積書の発行日
- 見積もりの対象とした商品やサービスなどの内容、数量
- 見積もりの対象とした商品やサービスなどの単価と合計金額
- 見積もりの対象とした商品やサービスなどの納期
- 見積書の有効期限
- 提出者の会社名、住所、電話番号など
- 提出者の会社捺印
見積書の役割
仕事のやりとりをする上では、見積書は発行しておくべきものになります。見積書について、2つの役割を確認しておきましょう。
・不要なトラブルを避ける見積書は、仕事の依頼主に対して、納品する予定の内容とその金額を提案する書類です。そこで見積書を発行することなく仕事を進めてしまうと、仕事内容や金額面、納期などで依頼主と認識の食い違いがあった場合、後々さまざまなトラブルが発生する可能性があります。
・依頼主にとって比較・検討の材料になる見積書は、必ずしも仕事の依頼が確定してから発行する物ではございません。
依頼主が他社の商品やサービスの価格や納期などと比較・検討するための材料として、見積書の発行を依頼してくるケースもあります。その際、見積書は依頼された内容に対する、あなたの誠実さやその後の対応を依頼主にアピールするための材料にもなります。
見積書の提出が早いほど、「仕事も確実・迅速にしてくれるではないか」という印象を与えることができます。しかし、スピードを重視しすぎて、見積書に依頼主の要望にそぐわない内容の記載があったり、間違いがあったりしては、かえって評価が低下する原因となります。その点は、十分気を付けて記載するようにしましょう。
納品書
納品書とは、商品などが納品された際に発行する書類のことです。通常、現物があれば発送時に同封し、現物がない納品物の場合は、別途送付します。納品書には、以下のような項目を記載します。
＜納品書の記載項目＞
- 納品先のあて先
- 納品書の発行日
- 納品した商品やサービスなどの内容、数量
- 納品した商品やサービスなどの単価と合計金額
- 納品者の会社名、住所、電話番号など
納品書の役割
納品書のおもな役割は、仕事の依頼主に安心感を与えることです。
もし、納品書を送らずに商品やサービスだけを送付した場合、注文した物がすべて届いたのかどうか不安になります。納品書を同封することで、納品された内容や個数をチェックすることができます。そこで依頼主は、「注文した物がすべて届いている」という安心感を得られます。つまり、納品書が商品（あるいはサービス）を確かに受け取ったという証明になるわけです。
また、納品書と請求書によって、金額の紐付けが行われますので、会社の経理上でも納品書は必要になります。納品書と請求書の金額が違うということにならないよう、注意しましょう。
請求書
請求書とは、商品やサービスなどを納品した後、依頼主とのあいだで事前に交わしておいた締め日に発行する書類です。請求書には商品やサービスへの支払いをしてもらう額など、以下の項目を記載します。
＜請求書の記載項目＞
- 請求先のあて名
- 請求書の発行日
- 商品やサービスなどの内容、数量
- 商品やサービスなどの請求単価と合計請求金額
- 請求代金の振込先
- 請求代金の支払い期限
- 請求者の会社名、住所、電話番号など
請求書の役割
依頼主に対して商品やサービスなどを納品していても、請求書を発行して送付しなければ、その代金は支払われません。親切な依頼主であれば、請求書の発行を促してくれることもありますが、基本的には納品者が請求書を発行する必要があります。請求書の送付漏れがないように注意しましょう。
請求書の発行タイミング
請求書は、商品やサービスなどの納品と同時、あるいは納品してからその後に請求するのが基本となります。
請求書を発行するタイミングには、「掛売方式」と「都度方式」があります。
・掛売方式掛売方式は、締め日を設定して月に1度請求する方式です。月に何度も取引が発生する場合や、毎月定常的な取引がある場合などに適しています。企業では、一般的な方式です。
・都度方式都度方式は、納品ごとに請求書を発行する方式です。代金回収を迅速に行えることがメリットになりますが、請求書作成の手間がかかることになります。
領収書
領収書は、代金を受け取った際に発行する書類です。商品やサービスを提供する側にとっては、その対価として代金を受け取ったことを証明する物になります。また、商品やサービスに対してお金を支払う側が、確実に代金を支払ったということを証明する役割もあります。領収書には以下の項目を記載します。
＜領収書の記載項目＞
- 領収書のあて名
- 領収書の発行日
- 領収金額
- 但し書き
- 発行者の会社名、住所、電話番号など
領収書の役割
領収書は、請求した商品やサービスなどに対して、「確かに代金を受け取った」ということの証明になる書類です。それだけでなく、代金を支払ったことの証明にもなる役割を持っています。
そのため、入金前に間違えて領収書を発行してしまった場合、「依頼主がすでに支払った」という証明となりかねず、混乱のもとになります。領収書は、必ず入金を確認した後に発行するようにしましょう。
取引先と信頼関係を築く
見積書、納品書、請求書、領収書は、取引を行っていく上で必ず必要となる書類です。
これらの書類を発行することは、取引先との関係を築くことにもなりますので、手間を惜しむことはないようにしましょう。
三井住友カードでは以下の法人カードをご用意しています。
副業用クレジットカードにおすすめ！
三井住友カード
ビジネスオーナーズ（一般）
年会費：永年無料
限度額：～500万円
※所定の審査有り
国際ブランド：
ポイント還元率：0.5%～1.5%
三井住友カード
ビジネス
オーナーズ（一般）
副業用クレジットカードにおすすめ！
- 年会費
- 国際ブランド
- 限度額
- ポイント還元率
- 永年無料
- ～500万円
※所定の審査有り - 0.5%～1.5%
新規入会＆条件達成で※
キャンペーン情報
新規入会＆条件達成で※
10,000円相当プレゼント！
10,000円相当
プレゼント！
※
実施期間、条件などについては必ずホームページをご確認ください。
おすすめポイント
登記簿謄本・決算書
提出不要
個人カードと2枚持ちで
ポイント
最大
1.5％還元※1
発行は
最短3営業日※2
※1
ポイント付与対象となるご利用の条件など、詳細・最新情報はホームページでご確認ください。
※2
金融機関サイトで口座振替設定が完了した場合に限ります。
あらゆるビジネスシーンでサポート！
三井住友カード
ビジネスオーナーズ ゴールド
年会費：5,500円
※条件達成で翌年以降永年無料
限度額：～500万円
※所定の審査有り
国際ブランド：
ポイント還元率：0.5%～1.5%
三井住友カード
ビジネス
オーナーズ ゴールド
あらゆるビジネスシーンでサポート！
- 年会費
- 国際ブランド
- 限度額
- ポイント還元率
- 5,500円
※条件達成で翌年以降永年無料 
- ～500万円
※所定の審査有り - 0.5%～1.5%
新規入会＆条件達成で※
キャンペーン情報
新規入会＆条件達成で※
25,000円相当プレゼント！
25,000円相当
プレゼント！
※
実施期間、条件などについては必ずホームページをご確認ください。
おすすめポイント
年間100万円のご利用※1で
毎年10,000ポイント還元
＋
翌年以降年会費永年無料
個人カードと2枚持ちで
ポイント
最大
1.5％還元※1
発行は
最短3営業日※2
※1
ポイント付与対象となるご利用の条件など、詳細・最新情報はホームページでご確認ください。
※2
金融機関サイトで口座振替設定が完了した場合に限ります。
事務処理の軽減、経費の削減・見える化ができる！
三井住友ビジネスクラシック
（一般）カード
年会費：使用者1名 1,375円（税込）
2名から1名につき 440円（税込）
限度額：
国際ブランド：
ワールドプレゼント：1,000円につき1ポイント
お申し込み対象：法人専用
事務処理の軽減、経費の削減・
見える化ができる！
三井住友ビジネス
クラシック（一般）カード
- 年会費
- 国際ブランド
- 限度額
ワールドプレゼント お申し込み対象
- 使用者1名 1,375円（税込）
2名から1名につき 440円（税込） - ～500万円
- 1,000円につき
1ポイント - 法人専用
おすすめポイント
経費精算システムへの
利用明細データ
連携が可能！
複数枚発行可能な
ETCカード
海外旅行傷害保険※
最高
2,000万円
※
事前に旅費などを当該カードでクレジットカード決済いただくことが前提です。
事務処理の軽減、経費の削減・見える化ができる！
三井住友ビジネスゴールド
カード
年会費：使用者1名 11,000円(税込)
2名から1名につき 2,200円(税込)
限度額：
国際ブランド：
ワールドプレゼント：1,000円につき1ポイント
お申し込み対象：法人専用
事務処理の軽減、経費の削減・
見える化ができる！
三井住友ビジネスゴールド
カード
- 年会費
- 国際ブランド
- 限度額
ワールドプレゼント お申し込み対象
- 使用者1名 11,000円（税込）
2名から1名につき 2,200円(税込) - ～1,000万円
- 1,000円につき
1ポイント - 法人専用
おすすめポイント
経費精算システムへの
利用明細データ
連携が可能！
複数枚発行可能な
ETCカード
海外・国内旅行傷害保険※
最高
5,000万円
※
傷害死亡・後遺障害補償は、事前の旅費などの当該カードでのクレジット決済有無により最高補償額が異なります。
あなたのビジネスにプラチナカードの信頼を！
三井住友ビジネスプラチナ
カード
年会費：使用者1名 55,000円(税込)
2名から1名につき 5,500円(税込)
限度額：
国際ブランド：
ワールドプレゼント：1,000円につき2ポイント
お申し込み対象：法人専用
あなたのビジネスに
プラチナカードの信頼を！
三井住友ビジネス
プラチナカード
- 年会費
- 国際ブランド
- 限度額
ワールドプレゼント お申し込み対象
- 使用者1名 55,000円（税込）
2名から1名につき 5,500円(税込) - 一律上限なし
- 1,000円につき
2ポイント - 法人専用
おすすめポイント
プラチナ会員の方限定
付帯サービスの充実
経費精算システムへの
利用明細データ
連携が可能！
海外・国内旅行傷害保険
最高1億円
2018年3月時点の情報なので、最新の情報ではない可能性があります。
山口県出身。京都大学法学部、NYU School of Law (LL.M.)卒。スタートアップ企業の法務・知財戦略支援、ベンチャー投資、IPO・M&AによるExit支援など、多くのベンチャー関連業務に携わる。
法人代表者・個人事業主の方向け
登記簿謄本・決算書不要！
-
ビジネスに進化したナンバーレス
三井住友カード
ビジネスオーナーズ -
ビジネスに進化したプレミアム
三井住友カード
ビジネスオーナーズ ゴールド
中小企業向け
経費精算もラクラク♪
-
経費管理と資金運用の効率化
に特化したビジネスカード
三井住友ビジネスカード
-
ビジネスカードに
ゴールドの価値をプラス
三井住友ビジネスカード ゴールド
- プラチナカードを希望される方は「詳細を見る」よりご確認ください。
お得なキャンペーン
-
新規入会キャンペーン
※特典を受けるには、一定の条件がございます。お申し込み前に必ず、［キャンペーン詳細］をご確認ください。
合わせて読みたい記事
【動画でわかる】
三井住友カードの3つのメリット
音声をONにしてご視聴ください。
選択肢が表示されますので、クリック（タップ）してご覧ください。
新規入会キャンペーン
法人カードをご検討の方へ
よく読まれている記事
法人カードについて知る
加盟店をご検討の方へ
キャッシュレスをご検討の方へ
スペシャルコンテンツ
- 法人カードをつくる トップ
- 法人カード活用ガイド
- ビジドラ～起業家の経営をサポート～
- 法務
- 納品書、見積書、請求書、領収書の違いとは？今さら聞けない4つの書類